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索引号: JZ00110-5-2012-00478 发布机构: 市信息化中心
发文日期: 2010-04-23 主题分类: 财政预决算
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关于晋中市2009年全市和市本级预算执行情况及2010年全市和市本级预算草案的报告

晋中市第三届人民代表大会第一次会议文件(  )


关于晋中市2009年全市和市本级预算执行情况及2010年全市和市本级预算草案的报告


——2010年5月  日在晋中市第三届人民代表大会第一次会议上


晋中市财政局局长  武志远


各位代表:

    受市人民政府的委托,现将晋中市2009年全市和市本级预算执行情况及2010年全市和市本级预算草案提请市三届人大一次会议审议,并请各位市政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2009年全市和市本级预算执行情况

    2009年,面对国际金融危机的冲击和经济下滑的影响,全市财政工作在市委的正确领导和市人大、市政协的监督与支持下,深入学习实践科学发展观,认真贯彻落实保增长、保民生、保稳定的决策部署,攻坚克难,锐意进取,全市收支预算执行情况总体良好,圆满完成了市二届人大六次会议确定的财政工作计划。

(一)全市和市本级预算变动情况

    2009年全市和市本级预算经市二届人大六次会议审查通过之后,各县(区、市)人民代表大会相继批准了本级预算。在预算执行中,根据省财政厅追加、追减专项指标和各级预算调整情况,全市和市本级预算作了相应变动。

    2009年,全市一般预算收入为493319万元,与人代会通过的预算一致;因上级专项拨款及其他补助增加353614万元,市县两级当年超收、调入资金及上年结转安排支出增加280164万元,全市一般预算支出由645482万元变动为1279260万元。

    市本级一般预算收入为98446万元,与人代会批准的预算一致;因专项拨款及其他补助增加1968万元,超收、调入资金及上年结转安排支出增加62237万元,市本级一般预算支出由134196万元变动为198401万元。

2009年12月,已将预计变动情况向市人大常委会作了报告。

(二)全市预算执行情况

    全市财政总收入完成1255418万元,为年度预算的100.03%,比上年增长8.1%,增收94103万元。其中一般预算收入完成577570万元,为年度预算的117.08%,比上年增长23.12%,增收108463万元。

    全市一般预算收入加返还性收入56972万元,一般性转移支付收入238289万元,专项转移支付收入219821万元,债券转贷收入20000万元,上年结余152657万元,调入资金4823万元,收入总计为1270132万元。

    全市一般预算支出执行1032386万元,为变动预算的80.70%,同比增长20.49%,增支175591万元。一般预算支出加体制上解5561万元,调出资金1600万元(根据省财政厅、省计委和省水利厅晋财综[1997]139号文件,城市维护建设税划转水利建设基金),支出总计为1039547万元,和收入总计相比,年末结余230585万元。其中,结转下年的支出246874万元,净结余-16289万元。

    另外,全市当年净结余2393万元(祁县、介休、寿阳、开发区和市本级结余470万元,昔阳、左权和榆社消化赤字2223万元,榆次、太谷、平遥、灵石与和顺当年收支平衡)。截止当年底,全市还有累计赤字16766万元。

(三)市本级预算执行情况

    目前,市本级决算工作已经完成,以下预算执行数即是决算数。

    2009年,市本级一般预算收入完成117164万元,占预算的119.01%,比上年增长21.85%,增收21008万元。

    市本级一般预算收入加返还性收入5618万元,一般性转移支付收入10860万元,县级体制上解25096万元,债券转贷收入3300万元,上年结余38187万元,调入资金2100万元,收入总计为202325万元。

    市本级一般预算支出执行148162万元,为变动预算的74.68%,同比增长17.94%,增支22532万元。一般预算支出加义务教育补助县级1376万元,农村税费改革转移支付补助县级604万元,其他各项结算补助县级327万元,专项转移支付补助县级1549万元,支出总计为152018万元,和收入总计相比,年末结余50307万元,再扣除结转下年支出50239万元后,净结余68万元。

市本级一般预算支出主要项目执行情况为:

一般公共服务支出37020万元,为预算的75.87%;

公共安全支出18275万元,为预算的85.02%;

教育支出10900万元,为预算的82.13%;

科学技术支出1020万元,为预算的90.67%;

文化体育与传媒支出3210万元,为预算的73.22%;

社会保障和就业支出31078万元,为预算的89.16%;

医疗卫生支出8324万元,为预算的91.32%;

城乡社区事务支出15394万元,为预算的91.05%;

农林水事务支出5401万元,为预算的49.39%;

交通运输支出2384万元,为预算的46.38%;

采掘电力信息等其他事务支出15156万元,为预算的46.82%。

    部分项目支出进度低的原因:一是2009年12月25日左右,省财政厅集中下达当年度专项转移支付32361万元,其中,农业专款4531万元、交通专款1912万元、文化事业专款928万元、教育专款9623万元,由于这些指标下达较迟,市级来不及安排,形成结转,一定程度上影响了支出进度;二是年底集中汇总缴纳的专项资金大幅超收,如水资源费年底集中组织入库,超收2385万元,影响了预算支出执行进度;三是部分主管单位出于资金安全和使用效益的考虑,对项目不确定和投入周期不在年底的资金暂缓拨付,也一定程度影响了支出进度。

市本级预算执行的几点说明:

    1、争取上级补助收入和补助下级情况:2009年,我市共争取到上级补助收入515082万元,其中,返还性收入56972万元,一般性转移支付收入238289万元,专项转移支付收入219821万元;2009年,我市共补助县级502460万元,其中,补助县级返还性收入51354万元,补助县级一般性转移支付收入229736万元,补助县级专项转移支付收入221370万元。

    2、专项转移支付资金的安排和使用情况:2009年,我市专项转移支付资金大的安排和使用项目为:社会保障补助支出70723万元,医疗卫生37260万元,农林水事务35357万元,环境保护17985万元,交通运输12888万元,教育支出11970万元,公共安全10603万元等。

    3、超收收入安排使用情况:2009年,市级超收收入可安排使用的财力共18718万元,其中,“两权”收入超收的6294万元,矿产资源补偿费超收2222万元,主要用于对县级矿山治理和环境改造补助;水资源费超收2385万元,主要用于县级水利工程改造和农民饮水安全。

    除专项收入外,其他超收收入为7817万元,按照上年报告常委会的资金使用方向,结合年底前中央、省有关落实惠民政策的要求,主要用于民生类支出项目,农林水事务方面的支出安排6640万元,社会保障安排476万元,教育安排665万元等。

    此外,2009年全市基金预算收入完成151505万元,占预算的150.26%,比上年增长29.16%;基金预算支出执行151022万元,占预算的56.98%,比上年增长16.54%。市本级基金预算收入完成58704万元,占预算的146.52%,比上年增长30.19%;基金预算支出执行49423万元,占预算的62.60%,比上年增长24.32%。

    2009年,开发区完成财政总收入38143万元,占预算的94.88%,比上年增长0.52%,增收196万元,其中一般预算收入完成16883万元,占预算的96.91%,比上年下降0.51%,减收87万元。开发区一般预算支出执行18603万元,占调整预算的94.85%,同比增长12.17%。

    各位代表,过去的一年,在人大依法监督和政协大力支持下,全市财政工作认真落实国家宏观调控政策和市二届人大六次会议决议,努力克服金融危机严重冲击、减收增支因素多、收支平衡压力大等困难,逆势而上,积极作为,推动财政工作取得了新的成绩。

(一)狠抓征管挖潜,财政收入创新高

    据年初测算,由于经济下行和政策性减收因素造成税收减收约12.5亿元。面对极其严峻的财政收入形势和巨大的困难及压力,全市各级财税部门在非常之时采取非常之举,科学谋划,及早部署,密切协调配合,想方设法强化征管,千方百计挖掘增收潜力,在全国全省财政收入低幅增长的情况下,我市财政收入首次突破125亿元,提前一年完成“十一五”目标。2009年,全市一般预算收入占财政总收入的比重为46.01%,这一比重为全省第一,很大程度上反映出我市财政收入质量与结构正呈现积极的变化。

(二)着力扩内需保增长,财政支出大幅度增加

    对扩内需项目资金,财政部门按照“把好关、服好务”的要求,采取特事特办、急事急办、专人盯办的超常措施办法,及时拨付专项资金。全年一般预算支出增长20.49%,促进了全市经济社会又好又快发展。

    一是积极争取上级资金。全年争取上级各项专项资金补助21.98亿元,一般性转移支付23.83亿元,累计同比增长19.71%。另外,还争取到中央和省扩内需补助资金5.82亿元,地方政府债券资金2亿元。有效缓解了我市扩大内需配套资金和部分重大项目资金短缺的问题。

    二是集中财力支持重大项目建设和社会焦点问题。2009年,共拨付资金10037万元,用于解决晋华等三户政策性破产企业的职工生活费和拖欠医保的费用。安排专项资金解决市属6户国有关闭破产企业和39户特困企业6407名职工参加医保问题。拨付资金8136万元,支持企业扩大出口,推动企业科技创新和技术进步,提高市场竞争力。2009年市担保公司为22户企业提供担保1.65亿元,与省担保公司联保为5户企业累计担保贷款6250万元,为安排吸纳下岗失业人员的企业及个人提供小额担保贷款2818万元。

    三是加大城市基础设施建设支持力度。2009年,全市城乡社区事务支出67084万元,同比增长18.53%。为全市2万户低收入群众发放了廉租住房货币补贴,市城区共完成420套、2.1万平方米的廉租房建设。当年,我市在全省政府平台第一家发行信托产品,通过信托融资5000万元;在全省首家申报发行公用基础设施建设中长期债券,资金主要用于龙城高速、松塔水库、城区集中供热等大型重点工程。

(三)关注民生促和谐,推进社会事业全面发展

    一是继续向“三农”倾斜。全市投资3.5亿元,完成32处农业节水工程,新增和改善节水灌溉面积11.9万亩,完成水土流失治理面积40万亩,实施生态修复面积40.1万亩;完成7座小型水库的除险加固工程,新建河道堤防80公里,在全省率先展开“千里汾河清水复流”工程建设;完成38个村163.2公里的农村道路建设,新建标准化村卫生所249所,支持了644个自然村广播电视村村通工程的建设,建成各类农村饮水安全工程429处;落实粮食直补及农资综合直补资金1.71亿元,补贴面积430万亩;落实良种补贴资金3546万元,补贴面积354.6万亩;落实农机具购置补贴资金6332万元,补贴各类农业机械等1.47万台;落实各项林业建设资金2.8亿元,完成各类绿化工程10.3万亩,天然林保护工程3.2万亩,退耕还林12万亩,新发展速生丰产林7.15万亩,干果经济林10万亩;落实财政扶贫资金8800万元,实施扶贫移民和整村推进工程,完成移民6700余人,全年减少贫困人口2.49万人。

    二是加大对卫生和社会保障事业的投入。拨付防控经费1328万元,支持做好甲型H1N1流感防控工作,确保了防控工作的正常开展;拨付资金1701万元,支持农村改水改厕,已建成8500个无害化公厕;拨付资金8380万元,支持创业就业工程,落实“五缓四降一补”、困难企业人员培训补贴等就业扶持政策;为9.4万名企业离退休人员发放养老金13亿元,为2万余名下岗失业人员发放企业保险补助8808万元,落实做实企业职工养老保险个人账户资金1602万元;拨付资金5440万元,支持新型农村养老保险试点,拓宽城镇居民医疗保险覆盖面;各级财政投入资金1.71亿元,支持新型农村合作医疗实现全覆盖,全市参合农民210.64万人,参合率达93.03%。

    三是大力支持教育事业发展。抓好中小学校舍安全工程,投入资金3.11亿元(其中市县配套1.88亿元),改造危房面积28万余平方米。完善义务教育经费保障机制,继续加大义务教育投入,确保义务教育的巩固和提高。全部免除义务教育阶段学生学杂费,市级安排中小学公用经费配套资金1180万元。落实对贫困寄宿生的补助政策,小学生每生每年补助500元,初中生每生每年750元,市级共安排贫困寄宿生生活费280万元,补助面30%。

(四)深化财政改革,财政管理能力不断增强

    一是深化部门预算改革。改进部门预算编制方法,细化部门预算编制管理;编制政府基金预算,实行综合预算;增强预算透明度,强化预算约束力。

    二是国库集中支付制度改革不断深化。2009年,纳入国库支付系统的单位226个,建立起了覆盖所有预算单位的国库集中支付管理系统,年支付资金达10亿元以上。

    三是政府采购的范围和效益得到不断扩大和提高,2009年全市政府采购额达到10.72亿元,节约资金1.56亿元,节约率12.7%。

    四是深入开展了“两清一推”工作。用近一年的时间,组织开展了以“清理银行账户、清理往来款项、推动财政改革”为主要内容的“两清一推”工作。撤并账户26个,撤并率达35%;清理历年形成的各类往来款项,回收9000余万元;围绕部门预算、国库集中支付、政府采购三项改革,制定出台了规范业务规程、加强资金管理的五项制度办法,从而把各项财政改革推向了一个更高的层次。

    五是继续加大投资评审和财政监督力度。2009年完成评审项目所涉及的资金达13.6亿元,审减资金1.6亿元,有效节约了财政资金,提高了资金使用效率。财政监督方面,在全市范围内开展“小金库”专项治理,全市2131个独立核算单位进行了自查申报,对643个单位进行了重点检查,查处问题单位17个,追缴“小金库”违纪金额109.49万元。

    各位代表,2009年,全市财政预算执行情况总体良好。同时也要看到,在复杂多变的宏观经济背景下,财政运行既面临一些长期性的困难和矛盾,也存在着一些不适应新形势发展的问题。收入方面,虽然国内经济开始企稳回升,但发展形势依然复杂严峻,财政增收难度依然很大。支出方面,保障和改善民生,加强“三农”、教育、社会保障、医疗卫生、节能减排等经济社会发展重点领域,事业单位绩效工资改革,均需要大量增加财政支出,收支矛盾十分突出。为此,必须进一步增强忧患意识,加快自身改革发展,解决好事关发展全局的薄弱环节和重大问题。

二、2010年全市和市本级预算草案

    今年是促进经济全面复苏的关键之年,预计宏观经济形势将总体企稳向好,发展的有利条件增多。但同时也要看到,影响经济回升的因素还存在不确定性,财政收入仍难恢复高位增长,政策性新增支出需求依然较大,做好2010年财政工作面临较大的考验。全市财政要密切关注财经运行态势,科学谋划,妥善应对,促进经济社会可持续发展。

    根据全市经济工作会议精神和市委、市政府的总体工作要求,2010年全市预算安排的基本思路是:全面贯彻落实党的十七大和十七届四中全会精神,按照科学发展观的要求,认真落实积极财政政策,全力组织财政收入,整合政府财力,增强公共财政保障能力;优化财政支出结构,在“保工资、保运转、保稳定”和科技、教育、农业支出法定增长的基础上,加大对社会保障、医疗卫生和住房保障等方面的支持力度,切实保证和改善民生;严格控制一般性支出,降低行政运行成本;加强财政科学化和精细化管理,提高财政资金绩效。

    按照上述基本思路,依据全市主要经济指标预期,全市财政收支预算本着统筹兼顾、积极稳妥的原则进行编制。

2010年全市总预算草案

    2010年,全市财政总收入安排143亿元,比上年增长13.91%,增收174582万元。其中:一般预算收入606754万元,增长5.05%,增收29184万元;上划中央收入691943万元,增长21.72%;上划省级收入131303万元,增长20.02%。全市一般预算收入加税收返还补助48551万元,所得税基数返还收入10164万元,转移支付及其他补助132364万元,收入总计为797833万元。

    全市一般预算支出安排790638万元,比上年预算增长22.49%。一般预算支出加体制上解5561万元,调出资金1594万元(城市维护建设税划转水利建设基金),支出总计为797833万元,当年收支平衡。

2010年市本级预算草案

    2010年,市本级一般预算收入安排129245万元,同口径增长10.31%,增收12081万元。市本级一般预算收入加税收返还补助5192万元,所得税基数返还收入520万元,下级上解收入25096万元,一般转移支付补助8686万元(含均衡性转移支付补助收入3009万元,调整工资转移支付补助5346万元,企事业单位划转补助收入16万元,教育转移支付收入88万元,社会保障和就业转移支付收入227万元),收入总计为168739万元。

    市本级一般预算支出安排165525万元,比上年预算增长23.35%。结算上解省和补助县级2610万元,农村税费改革转移支付补助县级604万元,支出总计168739万元,当年收支平衡。

市本级一般预算支出主要项目预算情况依次为:

一般公共服务支出14754万元,为上年预算的108.32%;

国防支出1491万元,为上年预算的100.20%;

公共安全支出14966万元,为上年预算的102.63%;

教育支出16931万元,为上年预算的173.88%(预算同口径比较增加的原因主要由于校舍安全工程的投入加大和教育资源整合工作的需要);

科学技术支出1382万元,为上年预算的111.18%;

文化体育与传媒支出2661万元,为上年预算的108.83%;

社会保障和就业支出22531万元,为上年预算的107.45%;

医疗卫生支出12390万元,为上年预算的117.53%;

环境保护支出4010万元,为上年预算的67.73%(预算同口径比较减少的原因主要由于2010年排污费收入计划较上年减少2100万元);

城乡社区事务支出8931万元,为上年预算的102.49%;

农林水事务支出10147万元,为上年预算的159.04%;

交通运输支出3065万元,为上年预算的69.02%(预算同口径比较减少的原因主要由于2009年成品油价格和税费改革税收返还收入全部安排在市级,2010年按规定补助到县级);

资源勘探电力信息等事务支出2411万元,为上年预算的107.78%;

商业服务业等事务支出427万元,为上年预算的106.75%;

地震灾后恢复重建支出1167万元,为上年预算的122.46%;

国土资源气象等事务支出30653万元,为上年预算的203.24%(预算同口径比较增加的原因主要两权收入预算较上年多安排1.35亿元);

住房保障支出3860万元,为上年预算的150.60%;

粮油物资储备管理事务支出1506万元,与上年预算持平;

预备费支出2000万元,与上年预算持平;

国债还本付息支出2448万元,为上年预算的110.27%;

其他支出7794万元,为上年预算的108.98%。

    此外,2010年全市基金预算收入安排116852万元,为上年完成数的77.13%;支出116852万元,为上年预算的115.89%。市本级基金预算收入安排49000万元,为上年完成数的83.47%;支出49000万元,为上年预算的122.30%。

    2010年,开发区财政总收入安排45119万元,为上年完成数的118.29%,其中一般预算收入17540万元,比上年增长3.89%。开发区一般预算支出安排17682万元,比上年预算增长6.78%。

三、2010年财政主要工作

    2010年是实施“十一五”规划的最后一年。全市财政工作将深入贯彻中央、省、市经济工作会议精神,正确处理好保持经济平稳较快发展和调整经济结构的关系,认真落实积极财政政策,加大资金统筹力度,着力扩大国内需求特别是消费需求,着力促进产业结构调整和经济发展方式转变,着力完善社会主义市场经济体制,着力保障和改善民生,加强还本付息,减轻政府债务,促进可持续发展,保持经济平稳较快增长,推动全市经济又好又快发展。

(一)狠抓收入促增长,确保财政收支平衡

    一是加强税收征管。坚持依法治税,完善税源监控体系,认真做好税收优惠政策清理、税收清欠、税收稽查等工作,挖掘增收潜力,堵塞收入漏洞,做到应收尽收。切实抓好对扩大内需投资和政府融资建设项目的税收监管,促进税源转化,使扩大政府投资的效果充分反映到财政增收上来。通过抓好税收增收,进一步强化税收的主体地位,优化财政收入结构,继续提高一般预算收入占财政总收入的比重。二是强化非税收入征管。规范国有资产和资源收入征管制度,加大土地收益、煤炭可持续发展基金和“两权收入”等重点非税收入项目征管力度,确保及时足额入库,扩大政府财力规模。三是抓住国家实施积极财政政策的机遇,大力争取中央和省对我市社保、教育、卫生、农业、环境保护、城乡基础设施建设和重点项目的补助资金,增加政府统筹财力,确保全年财政收支平衡。

(二)培植财源促发展,全力支持工业强市

    一是市本级安排企业技术改造、节能减排和科技专项资金 1100 万元,直接补贴企业在技术改造、节能减排、科技创新和品牌战略等方面的投入。二是充分发挥财政资金的调控作用,采取贷款担保和贴息等手段,利用并购补贴、技改贴息资金和银企项目推介等资金,扶持一些具有核心竞争力的重点企业和高新技术企业扩大规模和实行技术改造。三是整合和筹措资金应对重点企业改制遗留问题,支持企业步入良性发展轨道。四是认真落实国家减轻企业负担、稳定就业形势的政策措施,采取缓缴社会保险费和支持开展职工在岗培训等形式,协助困难企业渡过难关。

(三)倾斜民生保稳定,逐步增加财政供给

    一是认真落实就业再就业补助等各项就业扶持政策。安排就业补助资金 100 万元,通过公益性岗位补助、普惠制培训等方式,重点支持大龄下岗失业人员和特殊困难群体就业,确保零就业家庭至少一人就业;大力开展职业技能培训,援助困难群体就业。二是继续提高企业退休人员基本养老金水平,切实保证失业人员、城乡低收入群体、农村困难群众、优抚对象等的基本生活。三是积极支持公共卫生事业发展。市本级安排医疗卫生支出 1.2亿元,做好新型农村合作医疗、城镇居民基本医疗安全、医药卫生体制改革等重点工作,支持传染病医院改造工程和市疾病预防控制中心检测设备更新等。四是继续支持住房保障体系建设。以租赁补贴、实物配租和建造廉租房的方式保证乡村低保对象和低收入群体 “有房住”。五是进一步支持城乡救助体系建设。市本级安排473万元,用于对城乡自然灾害救助和农村社会救助等,支持改造和建设敬老院和福利院。

(四)加大投入惠三农,扎实推进新农村建设

    确保财政支农资金稳定增长。认真贯彻执行“中央”一号文件精神,不断增加“三农”投入,确保农业投入总量的增加,增长幅度和比例的稳步提高。探索适合我市实际的以煤补农形式,支持开展煤矿企业与农村结对帮扶活动,鼓励和引导煤矿企业投资农业项目,参与农村基础设施和社会公益事业建设。探索建立农村金融服务体系和信贷担保体制,服务农业、农村发展。进一步加大财政支农资金整合力度,完善支农资金管理办法。

    推进现代农业园区建设。以省政府确定的首批现代农业示范区榆次、太谷、祁县、平遥为重点,积极支持改善农业基础设施条件,促进农业科技创新和技术推广,推动特色农业、现代农业发展。充分发挥财政资金引导作用,吸引各类资金投入现代农业示范园区建设,带动农业增产增效和农民增收。大力实施农业综合开发,促进农业产业化经营和农业企业的发展壮大。财政对农业综合开发的投入要争取达到1亿元以上,扶持龙头企业和农民专业合作社15个以上。

    支持农村社会事业发展。推进农村综合改革,落实村级公益事业一事一议财政奖补试点政策。积极筹措资金,进一步推进新农村建设,全力保障“五个全覆盖”资金需求,支持农村公共事业发展,改善农村群众生产生活条件。切实落实好各项惠农补贴政策,努力增加涉农补贴规模,促进农村居民的收入增长。同时,要将各项支农惠农补贴全部纳入“一卡通”发放,确保各项资金及时足额到达农民手中。

(五)有保有压调结构,维护社会和谐与稳定

    一是财政支出以“保工资、保运转、保稳定”为首要任务,确保工资发放和机关事业单位正常运转。继续严格执行中央、省、市关于厉行节约的有关规定,落实好公务购车和用车经费、会议费、接待费、出国经费等“四费”压缩的相关规定,努力节约财政支出。二是健全教育投入保障机制,继续落实农村义务教育经费保障和城市义务教育免学杂费政策,促进教育公平。支持完成中小学校舍安全工程改造任务,改善办学条件。支持农村教师培养培训,推进教育信息化和优质教育资源共享,促进城乡义务教育均衡发展。大力支持我市职业教育发展,加快职业教育基础设施和实训基地建设,落实好中等职业学校农村家庭经济困难学生和涉农专业学生免学费政策。三是落实扶持文化产业发展的各项财税政策,充分利用财政扶持、政策引导等手段,探索建立多元化的文化投入模式,推动我市《文化产业发展规划纲要(2010-2015)》顺利实施。积极支持实施文化信息资源共享工程、农家书屋建设工程,支持完成县乡(镇)文化站、村文化室和农民体育健身工程建设的各项目标,努力满足人民群众文体活动需求。

(六)深化改革重监管,提高财政精细化管理水平

    一是继续深化部门预算、国库集中支付、政府采购、收支两条线等各项财政预算管理制度改革,促进财政运行科学化和精细化水平进一步提高。二是继续加强行政事业单位国有资产管理,研究建立国有资本经营预算制度,完善国有资本经营收益管理。三是继续强化政府债务管理,完善政府债务预算,增加偿债来源,筹集偿债资金。当年预算安排偿债资金 2792元。四是继续完善财政运行绩效评估机制,强化绩效监控措施,紧跟财政资金流向,强化对省对下财政转移支付和涉及民生等重点项目资金的绩效评估,规范财政管理,切实提高财政资金使用效益。五是继续加强财政资金监管。加强中央扩大内需资金和融资资金使用情况监督,规范资金管理,确保资金安全高效使用;强化市政府重点工程的财政监管,严格工程预决算审查,确保重点建设项目的合理推进;加强“小金库”专项治理,规范财务收支行为,维护良好财经秩序;严格会计执法检查,依法打击会计造假行为,提高会计管理水平。

    各位代表,2010年是实施“十一五”规划的最后一年,做好今年的财政工作,对“十一五”规划的全面完成和“十二五”规划的启动实施具有重要意义,任务艰巨,责任重大。我们将在市委的正确领导下,以科学发展观为指导,自觉接受市人大、市政协的监督支持,艰苦奋斗,扎实工作,努力完成本次大会确定的财政工作任务,为促进我市经济又好又快发展、构建和谐晋中做出新贡献!

 

 

 

 

 

 


附:名词解释

积极财政政策:就是扩张性的财政政策,是政府防止经济衰退而采取的重要宏观政策。既要扩大政府公共投资,增加政府支出来扩大社会总需求,如增发国债加大基础设施建设,从而带动社会投资,拉动经济增长;也要实行结构性减税,结合推进税制改革,用减税、退税或抵免的方式减轻税收负担,促进企业投资和居民消费。

政府预算体系:政府各类收入反映政府以行政权力和国有资产所有者身份集中社会资源的规模和份额,都应纳入政府预算体系管理。即:进一步完善公共财政预算、国有资本经营预算、政府性基金预算的编制,在建立社会保险基金预算的基础上逐步建立社会保障预算,形成有机衔接、完整的政府预算体系,以全面反映政府收支总量、结构和管理活动。

财政科学化精细化管理:推进财政科学化精细化是一项系统工程,是根据财政改革与发展的形势,确立不同时期的阶段性目标和工作重点,不断提高财政管理水平。其主要任务是加强财政法制建设,建立完整的政府预算体系,加强预算编制管理,强化预算执行管理,加强财政监督,加快财政管理信息化建设,加强管理基础工作和基层建设,加强财政干部队伍建设。

地方财政一般预算收入:指除基金收入和预算外收入外,地方政府可统筹安排使用的财政收入,包括各项税收收入和非税收入。税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税、资源税等。非税收入主要包括国有资产经营收益、专项收入、纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、其他收入等。

上年净结余:指截止到上年年底,地方的财政收入加上上年结余和中央各项补助,减去上解上级和当年实际支出后,形成年终滚存结余,年终滚存结余扣除结转下年继续使用的项目结余后的余额。若是正数即为净结余,若是负数即为赤字。

专项转移支付:它是我国政府预算中一般性转移支付的形式之一。专项转移支付是上级政府为了实现特定的宏观政策目标以及对委托下级政府代理的一些事务进行补偿而设立的专项补助资金。其特点在于“专项”二字,即专款专用,不能挪作他用。

一般性转移支付:一般性转移支付是政府间转移支付的重要组成部分,转移支付资金接受者可以自主安排资金用途,目的是弥补财政实力薄弱地区的财力缺口,均衡地区间财力差距,实现地区间公共服务能力的均等化。

政府采购:政府采购是指各级国家机关、事业单位和团体组织,使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

国库集中收付制度:国库集中收付制度一般也称为国库单一账户制度,包括国库集中支付制度和收入收缴管理制度,是指由财政部门代表政府设置国库单一账户体系,所有的财政性资金均纳入国库单一账户体系收缴、支付和管理的制度。财政收入通过国库单一账户体系,直接缴入国库;财政支出通过国库单一账户体系,以财政直接支付和财政授权支付的方式,将资金支付到商品和劳务供应者或用款单位,即预算单位使用资金但见不到资金;未支用的资金均保留在国库单一账户,由财政部门代表政府进行管理运作,降低政府筹资成本,为实施宏观调控政策提供可选择的手段。

绩效工资:实施绩效工资是事业单位收入分配制度改革的重要内容。是根据职工所在工作岗位的技术含量、责任大小、劳动强度、工作量及环境优劣等因素确定岗位级别和劳动报酬。国务院决定事业单位实施绩效工资分三步走。第一步从2009年1月1日起先在义务教育学校实施;第二步从2009年10月1日起,在基层医疗卫生事业单位实施;第三步从2010年1月1日起,在其他事业单位实施。

县级基本财力保障机制:是中央财政拟在全国范围开始建立,旨在推动县乡基本公共服务达到均等化目标的一项改革举措,它是“三奖一补”政策的扩展和延续。其基本原则是,“明确事权、强化责任,奖补结合、突出奖励政策,分类指导、分步实施”。其核心是,充分考虑不同地区每个县的支出成本差异和公共服务支出需求,合理确定每个县的支出标准和总需求量,总需求量减去总财力得出差额,就是该县的财力缺口。实行“奖补结合、突出奖励”的办法,财力缺口由中央和地方财政各按一定比例分担解决;对推进县级财力保障机制成效显著的县,即县级支出水平达到财政部要求,并明显有所提高的,财政部将给予奖励。其目的是,进一步规范县乡的支出行为,通过加大对下转移支付力度,逐步提高县乡的财力保障水平,促进财力水平和公共服务能力基本趋于均等。

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